第三部分  2018年度决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

海安市少年儿童体育学校2018年度收入、支出总计 242.36 万元，与上年相比收、支总计各减少 13.64 万元，减少 5.33 %。其中：

（一）收入总计 242.36 万元。包括：

1．财政拨款收入  234.66 万元，为当年从财政取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比减少 18.9  万元，减少 7.45 %。主要原因是2018年部分绩效工资在2017年已经预发，以及一名教职工退休。

2．上级补助收入   0   万元，为海安市少年儿童体育学校收到上级单位拨入的非财政补助资金。与上年相比增长  0  万元。主要原因是本单位两年均无上级补助收入。

3．事业收入  7.7  万元，为海安市少年儿童体育学校开展业务活动及其辅助活动取得的收入。与上年相比增加 5.26 万元，增长 215.57 %。主要原因是2018年体育赛事的增加。

4．经营收入  0  万元，为海安市少年儿童体育学校在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与上年相比增加  0  万元。主要原因是两年均无经营收入。

5.附属单位上缴收入   0   万元，为海安市少年儿童体育学校附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与上年相比增加  0  万元。主要原因是两年均无附属单位上缴收入。

6．其他收入  0  万元，为单位取得的除上述收入以外的各项收入，主要为海安市少年儿童体育学校取得的其他收入。与上年相比增加 0 万元。主要原因是两年均无其它收入。

7．用事业基金弥补收支差额   0   万元，为事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。主要为海安市少年儿童体育学校使用以前年度积累的事业基金弥补当年收支缺口的资金。

8．年初结转和结余   0   万元，主要为海安市少年儿童体育学校上年结转本年使用的资金。

（二）支出总计 242.36 万元。包括：

1．教育支出（类）支出 173.81 万元，主要用于学校人员经费和日常公用经费支出。与上年相比减少 10.52 万元，减少 5.71 %。主要原因是学校一名教职工退休以及2018年的部分绩效工资已在2017年预发。

2、社会保障和就业支出（类）支出 19.87 万元，主要用于学校教职工养老保险缴费支出。与上年相比减少 0.07 万元，减少 0.35 %。主要原因是学校一名教职工退休。

3、住房保障支出（类）支出 40.98万元，主要用于学校教职工住房公积金支出及提租补贴支出。与上年相比增加 22.29 万元，增长 119.26 %。主要原因是人员调资及提租补贴标准的提高。

4．结余分配 7.7 万元，为单位当年结余的分配情况，主要是海安市少年儿童体育学校对非财政补助结余按规定计算缴纳的企业所得税、提取的职工福利基金和转入事业基金等。与上年相比增加  7.7 万元，主要原因是去年未发生资金结余。

5．年末结转和结余  0  万元，为单位结转下年的项目支出结转和结余和经营结余。主要为海安市少年儿童体育学校本年度（或以前年度）预算安排的项目无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定使用的资金。

二、收入决算情况说明

海安市少年儿童体育学校本年收入合计 242.36 万元，其中：财政拨款收入 234.66 万元，占 96.82 %；上级补助收入 0 万元，占 0 %；事业收入7.7万元，占 3.18 %；经营收入 0 万元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占 0 %；其他收入 0 万元，占 0 %。

三、支出决算情况说明

海安市少年儿童体育学校本年支出合计234.66 万元，其中：基本支出 234.66 万元，占 100 %；项目支出 0 万元，占 0 %；经营支出 0 万元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

海安市少年儿童体育学校2018年度财政拨款收、支总决算 234.66 万元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少 18.9万元，减少7.45%。主要原因是2018年部分绩效在2017年已经发放以及一名教职工退休。

五、财政拨款支出决算情况说明

财政拨款支出决算反映的是一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市少年儿童体育学校2018年财政拨款支出 234.66 万元，占本年支出合计的 100 %。与上年相比，财政拨款支出减少 18.9 万元，减少 7.45  %。主要原因是2018年部分绩效在2017年已经发放以及一名教职工退休。

海安市少年儿童体育学校2018年度财政拨款支出年初预算为 198.85 万元，支出决算为 234.66 万元，完成年初预算的 118.01 %。决算数大于年初预算的主要原因是人员调资。

其中：

    （一）教育支出（类）

    1、普通教育（款）初中教育（项）年初预算为 154.79 万元，支出决算为 172.01 万元。完成年初预算的 111.12 %。决算数大于预算数的主要原因是人员调资。

    2、进修及培训（款）教师进修（项）年初预算为 0 万元，支出决算为 1.8 万元。决算数大于预算数的主要原因是年初未编制教师进修预算，决算时对支出进行了调整，与年初预算无法同口径比较。

   （二）社会保障和就业支出（类）

    行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 21.14万元，支出决算为 19.87万元。完成年初预算的 93.99 %。决算数小于预算数的主要原因是学校一名教职工退休。

   （三）住房保障支出（类）

1、住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为14.51万元，支出决算为14.51万元。完成年初预算的 100 %。预算数等于决算数。主要原因是缴费比例和基数按预算数执行。

2、住房改革支出（款）提租补贴（项）年初预算为 8.41万元，支出决算为 26.47万元。完成年初预算的 314.74 %。决算数大于预算数的主要原因是提租补贴标准的提高。

六、财政拨款基本支出决算情况说明

海安市少年儿童体育学校2018年度财政拨款基本支出   234.66万元，其中：

（一）人员经费 184.91 万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、退休费、助学金、医疗费补助、住房公积金万元、其他对个人和家庭补助支出。

    （二）公用经费 49.75万元。主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、专用设备购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算反映的是一般公共预算财政拨款支出的总体情况，既包括使用本年从本级财政取得的一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用上年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。海安市少年儿童体育学校2018年一般公共预算财政拨款支出234.66 万元，与上年相比增加 10.42 万元，增长 4.65 %。主要原因是人员调资。海安市少年儿童体育学校2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为198.85 万元，支出决算为 234.66 万元，完成年初预算的118.01 %。决算数大于年初预算的主要原因是人员调资。

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

海安市少年儿童体育学校2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 234.66 万元，其中：

    （一）人员经费 184.91  万元。主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、绩效工资、退休费、助学金、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭补助支出。

    （二）公用经费 49.75 万元。主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、专用设备购置、其他资本性支出。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况说明

海安市少年儿童体育学校2018 年度一般公共预算拨款安排的“三公”经费决算支出中，因公出国（境）费支出 0  万元，占“三公”经费的 0  %；公务用车购置及运行费支出 0万元，占“三公”经费的  0  %；公务接待费支出  0  万元，占“三公”经费的 0  %。具体情况如下：

1．因公出国（境）费决算支出 0 万元，比上年决算增加  0  万元，主要原因是两年均未安排此项经费。决算数与预算数相同，主要原因为2018年未安排人员因公出境，年初也未安排预算。全年使用一般公共预算拨款支出安排的出国（境）团组  0 个，累计  0 人次。开支内容主要为：2018年未安排人员因公出境。

2．公务用车购置及运行费支出  0  万元。其中：

（1）公务用车购置决算支出 0 万元，比上年决算增加0  万元，主要原因为两年均无公务用车购置决算支出；决算数等于预算数的主要原因本年度未安排公务用车购置费用。本年度使用一般公共预算拨款购置公务用车  0  辆，主要为本单位没有使用一般公共预算拨款购置公务用车。

（2）公务用车运行维护费决算支出 0 万元，比上年决算增加 0 万元，主要原因为2018年度未安排公务用车运行维护费；决算数等于预算数的主要原因是本年度未安排也未发生公务用车运行维护费。公务用车运行维护费主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2018年使用一般公共预算拨款开支运行维护费的公务用车保有量 0 辆。

3．公务接待费 0 万元，比上年决算增加0万元。主要原因为两年均未发生该项支出。决算数等于预算数的主要原因本年度未安排公务接待费预算且未发生该项费用。其中：国内公务接待支出 0 万元，接待 0  批次， 0 人次,主要为接待:本年度无接待费支出；国（境）外公务接待支出 0 万元，接待 0 批次， 0人次, 主要为接待:本年度无接待费支出。

海安市少年儿童体育学校2018年度一般公共预算拨款安排的会议费决算支出 0 万元，比上年决算增加 0 万元。主要原因为两年均没有此项支出。决算数等于预算数的主要原因为：本年度没有此项安排。2018年度全年召开会议 0 个，参加会议 0 人次。主要为召开：本单位无相关支出，故本项金额为0。

海安市少年儿童体育学校2018年度一般公共预算拨款安排的培训费决算支出 2.61  万元，完成预算的 261  %，比上年决算增加 2.09 万元，主要原因为一名教师完成了研究生进修及体育培训赛事的增加；决算数大于预算数的主要原因是教师参加研究生学习及体育培训赛事的增加。2018年度全年组织培训 12  个，组织培训 15 人次。主要为培训体育教育研究生及体育年会等。

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

海安市少年儿童体育学校2018年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入决算 0 万元，本年支出决算  0 万元，年末结转和结余  0 万元。

十一、机关运行经费支出决算情况说明

2018年本部门机关运行经费支出  0  万元，比2017年增加0

万元。主要原因是：本单位不属于行政单位和参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

十二、政府采购支出决算情况说明

2018年度政府采购支出总额 0  万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0   万元。授予中小企业合同金额  0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0  万元，占政府采购支出总额的 0 %。

十三、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套）,单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、预算绩效评价工作开展情况

本部门2018年度共 0  个项目开展了绩效评价工作，涉及财政性资金合计 0  万元。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

十、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十六、“三公”经费：指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。